持续完善内控制度体系建设，防范化解财政风险，郑州市财政局结合机构改革“三定方案”的有关精神，组织对内部控制操作规程进行了修订完善，进一步提升财政部门的风险防控能力和内部管理水平。

一是加强领导，修订工作稳步推进。为确保本次内控操作规程修订工作顺利开展，郑州市财政局及时对内部控制工作领导小组进行调整，领导小组组长继续由单位主要负责人担任，领导小组成员按照局内部岗位调整情况继续由相关处室负责人组成。修订工作在领导小组统一领导下，由内控办牵头组织，各处室明确具体负责人员、组织骨干力量对本处室内控操作规程进行修订，通过层层压实责任，确保了内控操作规程修订工作稳步推进。

二是完善机制，内控制度全面覆盖。各处室和局属单位根据职能调整情况，按照内控系统建设的要求，对内部控制操作规程进行全面修订完善。新成立的8个处室和局属单位对主要业务流程进行认真梳理，找出关键节点，厘清责任边界，识别和分析存在的业务风险和廉政风险，制定具体防控措施，拟订内部控制操作规程；其余27个处室和局属单位对本处室（单位）主要业务流程重新进行梳理，确定需要进行重点控制的流程节点，有针对性地对内部控制操作规程进行修订完善。

三是严格要求，操作规程标准规范。修订完善内部控制操作规程是一项综合工作，涉及业务面广，各处室和局属单位加强政策文件学习，强化和上级财政部门沟通交流，对工作流程进行系统梳理，严格按照工作要求制定标准化格式化的内部控制操作规程，确保每项业务各个环节有效衔接，风险点描述言简意赅，业务流程图清晰直观，防控措施切实可行，提高了风险识别、风险评估和风险应对水平，推动内控工作与业务工作紧密融合。