——2002年8月26日在市十一届人大常委会第30次会议上

　　一、2001年财政决算情况
　　2001年我市国民经济持续、稳定、健康发展，财政收入稳定增长，支出结构有所调整，财政预算执行情况良好。
　　（一）全市财政决算情况
　　市十一届人大三次会议审议通过的2001年全市地方财政收入预算为496721万元，后经各县（市）区人代会批准以及因农业受灾，省财政专项调减农业税收入任务419万元，全市收入预算调整为493940万元，2001年实际完成收入559191万元，为年度预算的113.21%，比上年增长21.54%。
　　2001年全市财政支出预算为511038万元，后经各县（市）区人代会批准，正式上报汇兑的全市支出预算为508538万元，加上2000年结转项目资金57212万元和当年省追加支出指标36876万元以及调入资金、收入超（短）收安排等95957万元，全市支出预算调整为698583万元，2001年全市实际完成支出630224万元，为预算的90.21%，比上年增长23.25%。
从决算汇总结果来看，2001年全市预算执行情况是好的，实现了收支平衡，略有结余。经省财政厅最后批复，全市财政当年净结余7630万元，加上上年财政滚存净赤字5918万元，当年滚存净结余1712万元。
　　（二）2001年市本级财政决算情况
　　市十一届人大三次会议审议批准的2001年市本级收入预算为227627万元，后因市本级2000年收入决算数增加，收入预算调整为227658万元，实际完成262403万元，为预算的115.26%，比上年增长22.17%，其中：
　　市本级财政一般收入预算为216189万元，实际完成236648万元，为预算的109.46%，增长16.03%。
　　市本级基金收入预算为11469万元，实际完成25755万元，为预算的224.56%，增长1.3倍。
　　市十一届人大三次会议审议批准的2001年市本级财政支出预算为250696万元，后因县（市）区正式预算上报，市本级财力增加，支出预算调整为250997万元，加上2000年结转项目资金、当年超（短）收安排和省追加支出指标，以及省财政厅补助我市社会保障资金7709万元列入2001年决算等原因，市本级财政支出预算调整为360511万元，全年实际支出308365万元，为预算的85.54%（主要是部分项目按进度拨款，结转下年使用），按可比口径（下同）比上年增长21.03%。其中：
　　 市本级一般支出预算为332774万元，全年实际支出285296万元，为预算的85.73%（主要是部分项目按进度拨款，结转下年使用），增长15.56%。
市本级基金支出预算为27737万元，实际完成23069万元，为预算的83.17%，增长1倍。
2001年市本级财政一般预算收入完成236648万元，加上省各项补助、上解和省批复决算补助等88846万元，市本级可用财力325494万元，减去财政支出和结转下年使用等资金324057万元，市本级财政当年净结余1437万元，加上市本级上年滚存赤字7171万元（主要是财政扣中原制药厂欠世界银行贷款），市本级滚存赤字5834万元。
2001年市本级基金预算收入完成25755万元，加上上年结转项目资金、调入资金、省追加支出资金1982万元，当年可用财力27737万元，减去基金预算支出和结转下年等资金27737万元，市本级滚存净结余为零。
　　（三）2001年市本级超收安排使用情况
　　2001年，市本级决算收入比年初预算超收34745万元，可用财力32377万元，其中：一般预算收入超收20459万元，可用财力18091万元；基金预算收入超收14286万元，可用财力14286万元。
　　超收安排支出主要用于以下几个方面：
　　1、2001年国家出台调资政策增资和地方增加津贴6465万元。
　　2、增加对市航海体育场、新中州大学、郑州师专、郑州杂技馆等基建支出5100万元。
　　3、解决我市西部缺水地区人畜饮水困难投资758万元；建设环城防护林投资360万元；常庄水库工程维护、水利确权产定界及部分农业项目配套资金1459万元。
　　4、加强对中小学改造、教学设施配置及重点学校进行改造投入2100万元。
　　5、公检法司部门大要案专项经费600万元。
　　6、城市土地“五统一”政府储备专项资金11489万元。
　　7、政府住房基金（行政事业单位房改和单位应负担的维修费及向无房职工发放的补贴）1383万元。
　　8、城市水资源、墙体材料专项基金等列收列支项目安排2663万元。
　　对2001年市本级预算执行情况，市审计局进行认真审计。市政府对审计中反映的有关问题十分重视，一些问题已进行了整改和纠正，我们今后将进一步完善管理制度，加强监管，杜绝各类违规问题发生。
　　二、2002年上半年财政预算执行情况
　　（一） 全市财政预算执行情况
　　市十一届人大五次会议审议通过的2002年全市财政收入预算为543984万元，后经各县（市）区人代会批准，正式上报汇总的全市财政收入预算为539322万元。1-6月份实际完成269756万元，为预算的50.02%，比去年同期增长21.19%。
市十一届人大五次会议审议通过的2002年全市财政支出预算为613567万元，后经各县（市）区人代会批准，正式上报汇总的全市财政支出预算为631673万元，加上去年结转项目资金和省追加支出指标，全市财政支出预算调整为717420万元。1-6月份财政实际支出282032万元，为预算的39.31%，比去年同期增长14.83%。
　　（二） 市本级财政预算执行情况
　　市十一届人大五次会议审议批准的2002年市本级财政收入预算为262614万元，1-6月份实际完成126946万元，为预算的48.34%，比去年同期增长25.6%，其中：
市本级财政一般收入预算为234156万元，实际完成118376万元，为预算的50.55%，增长26.49%。主要收入项目完成情况是：
　　1、工商税收入71984万元，为预算的47.32%，增长8.19%。
　　2、契税收入8342万元，为预算的92.69%，增长76.51%。
　　3、企业所得税收入4194万元，为预算的40.44%，增长23.94%。
　　4、教育费附加收入5174万元，为预算的41.72%，下降4.99%。
　　5、排污费收入1682万元，为预算的38.33%，增长1.4倍。
　　市本级基金收入预算为28458万元，实际完成8571万元，为预算的30.12%，增长14.48%。主要项目完成情况是：
　　1、工交部门基金收入3156万元，为预算的41.09%，下降25.46%。
　　2、文教部门基金收入218万元，为预算的40.15%，下降14.84%。
　　3、土地有偿使用收入3530万元，为预算的20.45%，增长35.77%。
　　4、地方财政税费附加收入1420万元，为预算的102.90%，增长2.6倍。
　　市十一届人大一次会议审议批准的2002年市本级财政支出预算为309664万元，后因县（市）区正式预算上报后，市本级财力增加，支出预算调整为311003万元，加上去年结转项目资金和省追加支出指标，市本级财政支出预算调整为348538万元。1-6月份市本级实际支出134414万元，为预算的38.57%，比去年同期增长13.20%。其中：
一般支出预算为315200万元，上半年实际支出131273万元，为预算的41.65%，增长14.9%。主要项目完成情况是：
　　1、基本建设支出8335万元，为预算的55.5%，下降54.62%（主要是2001年集中拨付航海体育场、新中州大学、污水处理厂等工程款）。
　　2、企业挖潜改造支出17174万元，为预算的35.83%，增长48.28%（主要是替中原制药厂、供水工程等归还世行和外国政府贷款以及应归还的中国农业银行贷款尚未拨付）。
　　3、科技三项费用支出442万元，为预算的15.03%，增长91.34%。
　　4、支农及农林水事业费支出2437万元，为预算的25.18%，下降19.41%（主要是2001年集中拨付抗旱、常庄水库工程款）。
　　5、文体广播科学事业费支出3349万元，为预算的44.29%，增长26.76%。
　　6、教育事业费及附加支出13588万元，为预算的36.45%，增长19.36%。
　　7、卫生经费支出4958万元，为预算的25.89%，下降27.90%（主要是2001年集中解决医疗制度改革前的遗留问题以及今年公务员医疗铺底资金尚未拨付）。
　　8、行政管理费支出10097万元，为预算的56.35%，增长22.37%。
　　9、公检法司支出16809万元，为预算的56.48%，增长12.29%。
　　10、社会保障补助资金支出17877万元，为预算的79.54%，增长3.9倍（主要是省补2001年社保补助资金7709万元在今年列支和今年省专项转移支付社保资金8608万元）。
　　11、城市维护费支出17816万元，为预算的76.62%，增长43.50%（今年集中拨付了市区供水管网改造、熊耳河治理、路灯和人行道板改造工程资金）。
　　基金支出预算为33338万元，上半年实际完成3141万元，为预算的9.42%，下降30.11%。主要支出项目是：
　　1、工交部门基金支出2407万元，为预算的22.51%，增长32.04%。
　　2、土地有偿使用支出664万元，为预算的3.70%，下降22.16%。
　　根据省财政厅通知，今年受农村税费改革、所得税共享政策的影响，2002年收支预算需按新口径调整。目前各县（市）区正在报同级人大常委会批准。待全市汇总后，届时再报市人大常委会。
　　从今年上半年的财政经济形势看，我市国民经济整体运行加快，继续保持了持续稳定健康发展的态势。农业结构进一步调整，农村税费改革取得初步成效；工业生产增长较快，结构调整取得新进展；第三产业快速发展，消费品市场稳中趋旺；各级财税部门努力增收节支，财政收入保持较高增幅，支出结构进一步优化，总体看预算执行情况基本正常。
　　——我市国民经济整体运行加快，财政收入持续稳定增长，
上半年全市国内生产总值完成433.8亿元，增长10.8%，规模以上工业完成增加值110亿元，增长12%，全社会消费品零售总额211.7亿元，增长11.6%，全社会固定资产投资总额108.8亿元，增长14.4%，全市经济增长为财政收入增长奠定了坚实的基础。
　　——实施国有股权转让和易地迁建，国有资产营收益大幅增加。市自来水公司、郑州轴承厂等通过股权转让、土地转换等方式完成国有资产收益21282万元，增长2.84倍，增加15745万元。
　　——深化“收支两条线”改革，强化对非税收入的征管。继续认真落实“收支两条线”的各项规定，将公安、法院、计生、环保等部门各项收费纳入预算管理，堵塞收入中的“跑、冒、滴、漏”。上半年行政性收费收入完成10587万元，增长39.73%，增加3010万元。
　　——保工资、保重点、保稳定，支出保持较快增长。上半年兑现后翘工资，增加社会保障投入，加快城市基础设施建设，财政支出增长14.83%。
　　——农村税费改革全面推行并取得初步成效。农村税费改革直接关系到农村的改革、发展和稳定，是建国以来农村的第三次重大改革。我市农村税费改革通过精心组织，稳妥实施，各项工作稳步推进。改革后农民人均负担比上年减少20.4元，全市农民负担平均减轻34.6%。截止6月底，农业税入库8469万元，增长3.3倍。
　　——建立教师工资专户，农村中小学教师工资保障机制得到完善。农村中小学教师工资上划县级统一管理，县级财政全面建立了教师工资专户，实行了财政统管、银行代发、新闻媒体发布监督，保障了农村中小学教师工资按时足额发放。
　　虽然上半年市本级财政预算执行情况基本正常，但存在的问题不容忽视，主要有如下几个方面：
　　一是市本级主体税种增长乏力，财政收入增长后劲不足，预计全年收入可能呈前高后低态势。二是财政支出压力巨大，各部门要求追加支出的呼声很高。三是正在试行的部门预算编制还不够科学细致，预算执行的监督力度需要进一步加大。四是市本级财政债务负担沉重，对财政预算执行造成较大冲击。
　　三、深化财政改革，抓好增收节支，努力完成全年预算收支任务
　　（一）充分运用财政政策，加强财源建设。加大支农支出，加快农村经济结构调整，大力发展高效农业，培育一批农业产业化龙头企业；搞好工业结构调整，加大对我市支柱产业支持力度，积极推进“双高一优”项目建设；积极协助国有企业做好改组改制工作，加强易地迁建企业的资金监管，提高我市国有企业的经济效益和竞争力；做好争取国债资金工作，管好国债项目，充分利用高新技术产业化重点项目贷款贴息政策，落实配套资金，带动社会投资，拉动经济增长；大力发展第三产业，培植和壮大新的经济增长点。
　　（二）加大财税征管工作力度，确保完成年度收入预算。要严格依法治税，进一步加强税收征管，加大税收稽查力度，以稽查促征管，以堵漏促征收，使税款及进入库。加大代征代扣的力度，实现税收源泉控制，充分利用现代化的征管手段，建立财源监控网络，加强对重点行业、重点税源的监控。切实加强对非税收入管理，增加政府可支配财力。
　　（三）突出支出重点，调整支出结构。加强财政支出管理，合理调度财政资金，保工资，保重点、保稳定。把保证干部教师工资发放和政权机关的正常运转放在第一位，大力压缩一般性开支，加大对农业、教育、科技和重点项目的支持力度。要严格执行追加预算程序，从严控制追加预算。
　　（四）继续深化支出制度改革，加快建立公共财政体制框架。
下半年要做好全部市直行政事业单位2003年部门预算编制；深化“收支两条线”改革，逐步取消收支挂钩，做到收支彻底脱钩，收缴彻底分离；制定国库集中支付方案，搞好国库集中支付试点工作；加大政府采购的工作力度，扩大政府采购范围和规模；发挥财税监督部门职能，加强对财税工作的监督检查，及早制定出台我市财税监督检查工作暂行办法。
　　（五）完善社会保障体系，提高社会保障水平。确保国有企业下岗职工基本生活费和失业保险金、离退休人员养老金按时足额发放；充实市级保障调剂基金，保证城市低保人群最低生活保障金的按时发放，做到应保尽保；建立低保对象和低收入群众就医、住房、子女就学保障机制，搞好低保“济困”医院建设，推行廉租住房租金配租制，落实“中小学校贫困学生救助金”和“城区居民最低生活保障家庭子女考取国家高校入学补助金”；完成全市社区“三个一”工程建设，改善社区管理条件；加大再就业资金投入，推动一年5万就业计划顺利实施。
　　（六）完善农村税费改革配套政策，保证乡村基层政权组织正常运转。农村税费改革后，要进一步理顺县（市、区）乡财政分配关系，完善县乡财政体制，合理划分收支范围，严格控制财政供给人员，大力精减超编人员，加大对县（市、区）乡财政转移支付力度，安排好乡镇基本支出需要和村级开支补助，保证乡镇政权和村级组织的正常运转。
　　（七）认真执行《河南省预算监督条例》，强化预算约束机制。《预算监督条例》是规范我市预算管理的重要依据，各级财政部门要认真学习和执行条例，进一步树立依法理财观念，把财政工作置于各级人大监督之下，自觉接受审计及社会监督，及时纠正工作中存在的问题，完善管理制度，规范预算管理，不断提高财政管理水平。
　　（八）继续优化经济发展环境，提高服务水平和能力。各级财政部门要学习贯彻江泽民同志“5.31”讲话精神，努力实践“三个代表”，深入开展“为纳税人服务”活动，加强对干部职工的政治、业务、法制和道德教育，制定完善各项规章制度，规范简化办事程序，提高办事效率，切实转变工作作风，树立服务意识，增强依法理财观念，提高依法行政能力，更好地服务于全市社会经济的发展。
　　郑州市本级2001年预算收入执行情况
单位：万元
项     目 2001年年初预算 2001年决算数 为预算% 比上年±%
合     计 227，658 262，403 115.26 22.17
一般预算收入小计 216，189 236，648 109.46 16.03
工商税收 148，253 154，179 104.00 13.08
增值税 39，012 35，861 91.92 -6.99
营业税 51，988 53，815 103.51 14.87
城建税 19，670 15，836 80.51 -12.75
其他工商税 37，583 48，667 129.49 48.40
农业四税 8，060 11，833 146.81 29.66
耕地占用税 60 481 801.67 743.86
契税 8，000 11，352 141.90 25.17
企业所得税收入 10，416 20，744 199.16 58.96
国有企业 3，765 11，232 298.33 233.78
股份制企业 3，958 5，547 140.15 52.77
集体和私营  134  -76.61
其他企业 2，693 3，831 142.26 -28.75
国有资产经营收益 11，195 14，042 125.43 42.05
国有企业计划亏损补贴 -3，025 -2，600 85.95 21.50
其中：粮食企业 -2，000 -600 30.00 -18.92
场地使用费收入 100 139 139.00 47.87
征收排污费收入 4，476 4，101 91.62 -2.38
城市水资源费收入 786 1，718 218.58 151.17
教育费附加收入 11，790 11，379 96.51 8.08
破产资源补偿费收入 33 28 84.85 -15.15
其他收入 24，105 21，085 87.47 -4.82
基金预算收入小计 11，469 25，755 224.56 138.03
工交部门基金收入 4，578 6，983 152.53 61．68
文教部门基金收入 482 495 102.70 8.79
农业部门基金收入 906 -39  -104.57
财政税费附加收入 1，318 1，259 95.52 1.29
土地有偿使用收入 4，185 15，674 374.53 296.91
政府住房基金收入  1，383  
郑州市本级2001年预算支出执行情况
单位：万元
预  算  科  目 调整预算数 2001年决算数 为预算% 可比口径±%
合     计 360，511 308，365 85.54 21.03
一般预算支出小计 332，774 285，296 85.73 15.56
一、基本建设支出 40，994 35，361 86.26 12.78
二、企业挖潜改造资金 29，445 27，045 91.85 1.39
三、科技三项费用 3，054 2，882 94.37 23.75
四、支农及农林水事业费 8，603 8，501 98.81 21.37
五、工交流通部门事业费 377 377 100.00 12.45
六、文体科学事业费 7，157 7，157 100.00 14.50
其中：科学事业费 1，425 1，425 100.00 15.48
七、教育事业费 23，868 23，868 100.00 19.38
八、卫生经费 19.160 18，989 99.11 19.80
九、抚恤和社救事业费 6，546 6，101 93.20 11.19
十、行政事业单位离退休 16，960 16，960 100.00 16.64
十一、社会保障补助支出 28，231 19，151 67.84 10.60
其中：下岗职工基本生活补助 3，779 3，779 100.00 16.26
十二、行政管理费 20，770 20，770 100.00 7.22
十三、公检法司支出 40，522 39，044 96.35 10.78
十四、城市维护费 23，066 22，703 98.43 -6.90
十五、政策性补贴支出 1，140 491 43.07 -73.62
十六、支援不发达地区支出 179 139 77.65 -2.80
十七、场地使用费支出 469 100 21.32 
十八、专项支出 18，035 16，917 93.80 40.26
十九、其他支出 44，198 18，740 42.40 15.00
基金预算支出小计 27，737 23，069 83.17 107.70
7
一、工交部门基金支出 7，114 4，099 57.62 -2.17
二、文教部门基金支出 715 162 22.66 -43.16
三、农业部门基金支出 739 430 58.19 -26.37
四、地方财政税费附加收入 1，302 1，231 94.55 2.58
五、土地有偿使用支出 16，484 15，808 95.90 226.07
六、政府住房基金支出 1，383 1，339 96.82 
郑州市本级2002年上半年预算收入执行情况
单位：万元
项     目 年初预算 完成数 为预算% 比同期±%
合     计 262，614 126，946 48.34 25.60
一般预算收入小计 234，156 118，375 50.55 26.49
工商税收 152，125 71，948 47.32 8.19
增值税 38，013 16，650 43.80 0.10
营业税 58，564 28，845 49.25 5.57
城建税 17，584 7，696 43.77 0.88
其他工商税 37，964 18，793 49.50 25.72
农业四税 9，060 8，366 92.34 77.02
耕地占用税 60 24 40.00 
契税 9，000 8，342 92.69 76.51
企业所得税收入 10，371 4，194 40.44 23.94
国有企业 5，517 2，159 39.13 43.26
股份制企业 2，772 1，291 46.57 43.92
集体和私营 100 63 63.00 0.00
其他企业 1，982 681 34.36 -25.74
国有资产经营收益 26，620 19，511 73.29 504.06
国有企业计划亏损补贴 -4，025 -1，300 32.30 36.84
其中：粮食企业 -2，000 -400 20.00 60.00
场地使用费收入 100 66 66.00 -52.52
征收排污费收入 4，388 1，682 38.33 140.29
城市水资源费收入 1，838 428 23.29 -58.89
教育费附加收入 12，403 5，174 41.72 -4.99
破产资源补偿费收入 38 0 0.00 -100.00
其他收入 21，238 8，270 38.94 -11.10
基金预算收入小计 28，458 8，571 30.12 14.48
工交部门基金收入 7，680 3，156 41.09 -25.46
文教部门基金收入 543 218 40.15 14.84
农业部门基金收入 79 10 12.66 
财政税费附加收入 1，380 1，420 102.90 257.68
土地有偿使用收入 17，260 3，530 20.45 35.77
政府住房基金收入 1，516 237 15.63 
郑州市本级2002年上半年预算支出执行情况
单位：万元
预  算  科  目 调整预算数 完成数 为预算% 比同期±%
合     计 348，538 134，414 38.57 13.20
一般预算支出小计 315，200 131，273 41.65 14.90
一、基本建设支出 15，017 8，335 55.50 -54.62
二、企业挖潜改造资金 47，932 17，174 35.83 48.28
三、科技三项费用 2，940 442 15.03 91.34
四、支农及农林水事业费 9，677 2，437 25.18 -19.41
五、工交流通部门事业费 360 110 30.56 -34.13
六、文体科学事业费 7，561 3，349 44.29 26.76
其中：科学事业费 1，454 800 55.02 24.61
七、教育事业费 27，778 11，888 42.80 28.45
八、卫生经费 19，150 4，958 25.89 -27.90
九、抚恤和社救事业费 4，607 1，676 36.38 14.48
十、行政事业单位离退休 15，144 9，619 63.52 12.21
十一、社会保障补助支出 22，475 17，877 79.54 392.34
其中：下岗职工基本生活补助 1，000 29 2.90 0.00
十二、行政管理费 17，918 10，097 56.35 22.37
十三、公检法司支出 29，763 16，809 56.48 12.29
十四、城市维护费 23，252 17，816 76.62 43.50
十五、政策性补贴支出 1，916 85 4.44 -29.17
十六、支援不发达地区支出 610 35 5.74 -36.36
十七、场地使用费支出 469 9 1.92 80.00
十八、专项支出 16，451 2，000 12.16 -61.00
十九、其他支出 46，578 6，557 14.08 -12.71
二十、预备费 5，602   
基金预算支出小计 33，338 3，141 9.42 -30.11
一、工交部门基金支出 10，695 2，407 22.51 32.04
二、文教部门基金支出 1，096 0 0.00 0.00
三、农业部门基金支出 600 0 0.00 0.00
四、地方财政税费附加收入 1，451 0 0.00 0.00
五、土地有偿使用支出 17，936 664 3.70 -22.16
六、政府住房基金支出 1，560 70 4.49 -94.33